作者|深水财经社 鸢飞
7月7日，国家金融监督管理总局公布的连云港监管分局行政处罚信息公开表显示，江苏灌南农村商业银行存在中长期贷款未分期偿还、贷后管理问题整改不到位等问题。连云港监管分局对该行处以60万元罚款。另外，李维因对该行中长期贷款未分期偿还负直接责任，被处以警告及罚款6万元。
(相关资料图)
来源：连云港银保监分局行政处罚信息公开表
来源：连云港银保监分局行政处罚信息公开表
01
违反审慎经营规则
根据连云港监管分局行政处罚信息公开表显示，灌南农村商业银行的上述两项问题严重违反了《银行业监督管理法》第四十六条第五项的审慎经营规则。
灌南农村商业银行的第一项违规行为是中长期贷款未分期偿还。
根据《中国银监会关于规范中长期贷款还款方式通知》，各机构要本着风险早期暴露、审慎经营、科学负担三大原则，对包括平台贷款在内的中长期贷款还款方式进行统一规范，不得集中在贷款到期时偿还。各机构要综合考虑项目预期现金流和投资回收期等情况，合理确定还款方式，实行分期偿还，做到半年一次还本付息，鼓励有条件的可按季度进行偿还。
换言之，如果中长期贷款不实行分期偿还的方式，则贷款面临较高的风险，到期可能无法收回或者本金不能完全收回。
灌南农村商业银行的第二项违规行为是贷后管理问题整改不到位。
根据《商业银行贷款管理办法》第五十五条，贷款发放后，商业银行应针对借款人所属行业及经营特点，通过定期与不定期现场检查与非现场监测，对检查中发现危及贷款安全的问题，要及时研究对策，采取有效措施，防范和化解风险。
贷后管理存在问题客观上也会提高贷款损失的风险。
上述两项违规行为反映出灌南农商行在内部控制和公司治理方面存在问题，有待加强。
02
次级贷款迁徙率提高
公开资料显示，江苏灌南农商行成立于2015年12月22日，目前有26处分支机构。
根据灌南农商行2022年报，2022年灌南农商银行实现营业收入3.51亿元，同比增长21.94%；实现净利润1.48亿元，同比增长79.50%。单从经营效益来看，业绩十分靓丽。
但是深水财经社注意到，灌南农商银行贷款五级分类表显示，2022年末不良贷款余额0.73亿元，较年初的0.65亿元提高11.52%。贷款的五级分类分别是正常、关注、次级、可疑、损失，其中后三种为不良贷款。
来源：灌南农商银行年报
同时，从报告期贷款迁徙率来看，2022年末次级类贷款迁徙率为39.53%，较2021年末的22.70%提高16.83个百分点，次级贷款迁徙率提升幅度较大。
来源：灌南农商银行年报
根据贷款的分类标准，次级贷款是指金融机构向信用程度较差和收入不高的借款人提供的贷款，而可疑贷款是指借款人无法足额偿还贷款本息，即使执行担保，也肯定要造成较大损失的贷款。次级贷款迁徙率是通过计算期初为次级类贷款而期末转为可疑类和损失类贷款的余额和期初为次级类贷款期末仍为贷款的余额的比值得出。
次级类贷款迁徙率的大幅提高，表明灌南农商银行不良贷款的潜在风险也在同步提高。
深水财经社认为，由于中长期贷款未分期偿还，灌南农村商业银行及相关责任人员在受到监管部门处罚的同时，可能也造成了不良贷款的风险进一步上升。合规经营是商业银行的生存底线，灌南农村商业银行需尽快采取措施改善公司在经营管理中存在的问题。
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